2025年度嘉峪关市殡仪馆部门决算
2025年度
嘉峪关市殡仪馆部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分 预算绩效情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
市殡仪馆筹建于1979年，于1981年4月正式建成投入使用。位于嘉峪关市新城镇安远沟村四组东侧，是经甘肃省民政厅和嘉峪关市人民政府批准，由民政局主管的社会公益性自收自支事业单位。自建馆以来，市殡仪馆积极贯彻殡葬改革的方针、政策，宣传殡葬改革在社会主义物质文明和精神文明建设中的意义;推行火葬，改革土葬，提倡文明节俭办丧事，破除封建迷信，改革旧的丧葬习俗，承担着嘉峪关市、酒泉地区、甘肃矿区、东风场区、金塔县、玉门市、玉门镇等周边地县已故人员的遗体接运、冷藏、火化及骨灰盒存放等业务。全馆占地面积为44040平方米，现有火化机3台，殡葬专用车2台、全顺通勤车1辆；单间遗体冷藏室5间，组合式遗体冷藏柜30组；高中低档告别厅4间；尾气处理设备2台； 2017年新建3000平方米的骨灰存放中心。
我单位是馆所合一的事业单位，在行政上实施殡葬管理所的日常管理工作，负责宣传贯彻落实党的殡葬改革的方针、政策、法律、法规和做好殡仪馆全体干部职工的政治思想及业务培训工作，加强规范化、法制化建设，促进社会主义精神文明建设，推动殡葬改革事业健康、有序的发展。在业务上，为丧户提供上门抬尸、遗体接运、冷藏、整容化妆、火化和骨灰寄存、骨灰安葬、迁坟等服务外，还负责承办各种规格的遗体告别仪式以满足不同消费者的需要。
二、机构设置
市殡仪馆属于独立核算自收自支的科级事业单位，隶属市民政局主管。单位内设党支部领导下的管委会,下设办公室、火化班、驾驶班、礼仪服务班、骨灰寄存班和后勤保障班。
我单位由市编办核定编制职工人数14名，2025年末实有职9人，其中：现有科级干部2名，技师3人，高级工1名，中级工2名，初级工1名。退休人员1人。遗属1人。
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算总表
公开01表 | ||
单位：嘉峪关市殡仪馆 | 2025年度 | 金额单位：万元 |
收入 | 支出 | ||||
项目 | 行次 | 决算数 | 项目 | 行次 | 决算数 |
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | ||
一、一般公共预算财政拨款收入 | 1 | 320.21 | 一、一般公共服务支出 | 31 | |
二、政府性基金预算财政拨款收入 | 2 | 6.00 | 二、外交支出 | 32 | |
三、国有资本经营预算财政拨款收入 | 3 | 三、国防支出 | 33 | ||
四、上级补助收入 | 4 | 四、公共安全支出 | 34 | ||
五、事业收入 | 5 | 五、教育支出 | 35 | ||
六、经营收入 | 6 | 六、科学技术支出 | 36 | ||
七、附属单位上缴收入 | 7 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 37 | ||
八、其他收入 | 8 | 八、社会保障和就业支出 | 38 | 287.13 | |
9 | 九、卫生健康支出 | 39 | 12.58 | ||
10 | 十、节能环保支出 | 40 | |||
11 | 十一、城乡社区支出 | 41 | |||
12 | 十二、农林水支出 | 42 | |||
13 | 十三、交通运输支出 | 43 | |||
14 | 十四、资源勘探工业信息等支出 | 44 | |||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 45 | |||
16 | 十六、金融支出 | 46 | |||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 47 | |||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 48 | |||
19 | 十九、住房保障支出 | 49 | 20.49 | ||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 50 | |||
21 | 二十一、国有资本经营预算支出 | 51 | |||
22 | 二十二、灾害防治及应急管理支出 | 52 | |||
23 | 二十三、其他支出 | 53 | 6.00 | ||
24 | 二十四、债务还本支出 | 54 | |||
25 | 二十五、债务付息支出 | 55 | |||
26 | 二十六、抗疫特别国债安排的支出 | 56 | |||
本年收入合计 | 27 | 326.21 | 本年支出合计 | 57 | 326.21 |
使用非财政拨款结余（含专用结余） | 28 | 结余分配 | 58 | ||
年初结转和结余 | 29 | 0.00 | 年末结转和结余 | 59 | 0.00 |
总计 | 30 | 326.21 | 总计 | 60 | 326.21 |
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 | |||||
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 | |||||
二、收入决算表
公开02表 | ||
单位：嘉峪关市殡仪馆 | 2025年度 | 金额单位：万元 |
项目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | |
科目代码 | 科目名称 | |||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
合计 | 326.21 | 326.21 | ||||||
208 | 社会保障和就业支出 | 287.13 | 287.13 | |||||
20805 | 行政事业单位养老支出 | 29.17 | 29.17 | |||||
2080502 | 事业单位离退休 | 1.34 | 1.34 | |||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 17.96 | 17.96 | |||||
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 9.87 | 9.87 | |||||
20810 | 社会福利 | 257.96 | 257.96 | |||||
2081004 | 殡葬 | 257.96 | 257.96 | |||||
210 | 卫生健康支出 | 12.58 | 12.58 | |||||
21011 | 行政事业单位医疗 | 12.58 | 12.58 | |||||
2101102 | 事业单位医疗 | 7.30 | 7.30 | |||||
2101103 | 公务员医疗补助 | 5.28 | 5.28 | |||||
221 | 住房保障支出 | 20.49 | 20.49 | |||||
22102 | 住房改革支出 | 20.49 | 20.49 | |||||
2210201 | 住房公积金 | 19.14 | 19.14 | |||||
2210203 | 购房补贴 | 1.35 | 1.35 | |||||
229 | 其他支出 | 6.00 | 6.00 | |||||
22960 | 彩票公益金安排的支出 | 6.00 | 6.00 | |||||
2296002 | 用于社会福利的彩票公益金支出 | 6.00 | 6.00 | |||||
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 | ||||||||
三、支出决算表
公开03表 | ||
单位：嘉峪关市殡仪馆 | 2025年度 | 金额单位：万元 |
项目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | |
科目代码 | 科目名称 | ||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
合计 | 326.21 | 227.88 | 98.33 | ||||
208 | 社会保障和就业支出 | 287.13 | 194.80 | 92.33 | |||
20805 | 行政事业单位养老支出 | 29.17 | 29.17 | ||||
2080502 | 事业单位离退休 | 1.34 | 1.34 | ||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 17.96 | 17.96 | ||||
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 9.87 | 9.87 | ||||
20810 | 社会福利 | 257.96 | 165.63 | 92.33 | |||
2081004 | 殡葬 | 257.96 | 165.63 | 92.33 | |||
210 | 卫生健康支出 | 12.58 | 12.58 | ||||
21011 | 行政事业单位医疗 | 12.58 | 12.58 | ||||
2101102 | 事业单位医疗 | 7.30 | 7.30 | ||||
2101103 | 公务员医疗补助 | 5.28 | 5.28 | ||||
221 | 住房保障支出 | 20.49 | 20.49 | ||||
22102 | 住房改革支出 | 20.49 | 20.49 | ||||
2210201 | 住房公积金 | 19.14 | 19.14 | ||||
2210203 | 购房补贴 | 1.35 | 1.35 | ||||
229 | 其他支出 | 6.00 | 6.00 | ||||
22960 | 彩票公益金安排的支出 | 6.00 | 6.00 | ||||
2296002 | 用于社会福利的彩票公益金支出 | 6.00 | 6.00 | ||||
注：本表反映部门本年度各项支出情况。 | |||||||
四、财政拨款收入支出决算总表
公开04表 | ||
单位：嘉峪关市殡仪馆 | 2025年度 | 金额单位：万元 |
收入 | 支出 | |||||||
项目 | 行次 | 金额 | 项目 | 行次 | 合计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 国有资本经营预算财政拨款 |
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 320.21 | 一、一般公共服务支出 | 33 | ||||
二、政府性基金预算财政拨款 | 2 | 6.00 | 二、外交支出 | 34 | ||||
三、国有资本经营预算财政拨款 | 3 | 三、国防支出 | 35 | |||||
4 | 四、公共安全支出 | 36 | ||||||
5 | 五、教育支出 | 37 | ||||||
6 | 六、科学技术支出 | 38 | ||||||
7 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 39 | ||||||
8 | 八、社会保障和就业支出 | 40 | 287.13 | 287.13 | ||||
9 | 九、卫生健康支出 | 41 | 12.58 | 12.58 | ||||
10 | 十、节能环保支出 | 42 | ||||||
11 | 十一、城乡社区支出 | 43 | ||||||
12 | 十二、农林水支出 | 44 | ||||||
13 | 十三、交通运输支出 | 45 | ||||||
14 | 十四、资源勘探工业信息等支出 | 46 | ||||||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 47 | ||||||
16 | 十六、金融支出 | 48 | ||||||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 49 | ||||||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 50 | ||||||
19 | 十九、住房保障支出 | 51 | 20.49 | 20.49 | ||||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 52 | ||||||
21 | 二十一、国有资本经营预算支出 | 53 | ||||||
22 | 二十二、灾害防治及应急管理支出 | 54 | ||||||
23 | 二十三、其他支出 | 55 | 6.00 | 6.00 | ||||
24 | 二十四、债务还本支出 | 56 | ||||||
25 | 二十五、债务付息支出 | 57 | ||||||
26 | 二十六、抗疫特别国债安排的支出 | 58 | ||||||
本年收入合计 | 27 | 326.21 | 本年支出合计 | 59 | 326.21 | 320.21 | 6.00 | |
年初财政拨款结转和结余 | 28 | 0.00 | 年末财政拨款结转和结余 | 60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
一般公共预算财政拨款 | 29 | 0.00 | 61 | |||||
政府性基金预算财政拨款 | 30 | 0.00 | 62 | |||||
国有资本经营预算财政拨款 | 31 | 63 | ||||||
总计 | 32 | 326.21 | 总计 | 64 | 326.21 | 320.21 | 6.00 | |
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 | ||||||||
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表 | ||
单位：嘉峪关市殡仪馆 | 2025年度 | 金额单位：万元 |
项目 | 本年支出 | |||
科目代码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 |
栏次 | 1 | 2 | 3 | |
合计 | 320.21 | 227.88 | 92.33 | |
208 | 社会保障和就业支出 | 287.13 | 194.80 | 92.33 |
20805 | 行政事业单位养老支出 | 29.17 | 29.17 | |
2080502 | 事业单位离退休 | 1.34 | 1.34 | |
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 17.96 | 17.96 | |
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 9.87 | 9.87 | |
20810 | 社会福利 | 257.96 | 165.63 | 92.33 |
2081004 | 殡葬 | 257.96 | 165.63 | 92.33 |
210 | 卫生健康支出 | 12.58 | 12.58 | |
21011 | 行政事业单位医疗 | 12.58 | 12.58 | |
2101102 | 事业单位医疗 | 7.30 | 7.30 | |
2101103 | 公务员医疗补助 | 5.28 | 5.28 | |
221 | 住房保障支出 | 20.49 | 20.49 | |
22102 | 住房改革支出 | 20.49 | 20.49 | |
2210201 | 住房公积金 | 19.14 | 19.14 | |
2210203 | 购房补贴 | 1.35 | 1.35 | |
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 | ||||
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
公开06表 | ||
单位：嘉峪关市殡仪馆 | 2025年度 | 金额单位：万元 |
科目代码 | 科目名称 | 决算数 | 科目代码 | 科目名称 | 决算数 | 科目代码 | 科目名称 | 决算数 |
301 | 工资福利支出 | 213.07 | 302 | 商品和服务支出 | 12.95 | 307 | 债务利息及费用支出 | 0.00 |
30101 | 基本工资 | 23.62 | 30201 | 办公费 | 0.78 | 30701 | 国内债务付息 | 0.00 |
30102 | 津贴补贴 | 19.85 | 30202 | 印刷费 | 0.26 | 30702 | 国外债务付息 | 0.00 |
30103 | 奖金 | 23.14 | 30204 | 手续费 | 0.00 | 310 | 资本性支出 | 0.00 |
30106 | 伙食补助费 | 0.00 | 30205 | 水费 | 0.31 | 31001 | 房屋建筑物购建 | 0.00 |
30107 | 绩效工资 | 2.15 | 30206 | 电费 | 4.34 | 31002 | 办公设备购置 | 0.00 |
30108 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 17.96 | 30207 | 邮电费 | 0.23 | 31003 | 专用设备购置 | 0.00 |
30109 | 职业年金缴费 | 9.87 | 30208 | 取暖费 | 0.00 | 31005 | 基础设施建设 | 0.00 |
30110 | 职工基本医疗保险缴费 | 7.30 | 30209 | 物业管理费 | 0.00 | 31006 | 大型修缮 | 0.00 |
30111 | 公务员医疗补助缴费 | 5.07 | 30211 | 差旅费 | 0.40 | 31007 | 信息网络及软件购置更新 | 0.00 |
30112 | 其他社会保障缴费 | 1.45 | 30212 | 因公出国（境）费用 | 0.00 | 31008 | 物资储备 | 0.00 |
30113 | 住房公积金 | 19.14 | 30213 | 维修（护）费 | 0.00 | 31009 | 土地补偿 | 0.00 |
30114 | 医疗费 | 0.00 | 30214 | 租赁费 | 0.00 | 31010 | 安置补助 | 0.00 |
30199 | 其他工资福利支出 | 83.53 | 30215 | 会议费 | 0.00 | 31011 | 地上附着物和青苗补偿 | 0.00 |
303 | 对个人和家庭的补助 | 1.86 | 30216 | 培训费 | 0.00 | 31012 | 拆迁补偿 | 0.00 |
30301 | 离休费 | 0.00 | 30217 | 公务接待费 | 0.00 | 31013 | 公务用车购置 | 0.00 |
30302 | 退休费 | 0.73 | 30218 | 专用材料费 | 0.00 | 31019 | 其他交通工具购置 | 0.00 |
30303 | 退职（役）费 | 0.00 | 30224 | 被装购置费 | 0.00 | 31021 | 文物和陈列品购置 | 0.00 |
30304 | 抚恤金 | 0.00 | 30225 | 专用燃料费 | 0.00 | 31022 | 无形资产购置 | 0.00 |
30305 | 生活补助 | 0.61 | 30226 | 劳务费 | 0.00 | 31099 | 其他资本性支出 | 0.00 |
30306 | 救济费 | 0.00 | 30227 | 委托业务费 | 0.00 | 399 | 其他支出 | 0.00 |
30307 | 医疗费补助 | 0.22 | 30228 | 工会经费 | 2.33 | 39907 | 国家赔偿费用支出 | 0.00 |
30308 | 助学金 | 0.00 | 30229 | 福利费 | 1.37 | 39908 | 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 | 0.00 |
30309 | 奖励金 | 0.30 | 30231 | 公务用车运行维护费 | 2.92 | 39909 | 经常性赠与 | 0.00 |
30310 | 个人农业生产补贴 | 0.00 | 30239 | 其他交通费用 | 0.00 | 39910 | 资本性赠与 | 0.00 |
30311 | 代缴社会保险费 | 0.00 | 30240 | 税金及附加费用 | 0.00 | 39999 | 其他支出 | 0.00 |
30399 | 其他对个人和家庭的补助 | 0.00 | 30299 | 其他商品和服务支出 | 0.00 | |||
人员经费合计 | 214.93 | 公用经费合计 | 12.95 | |||||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 | ||||||||
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开07表 | ||
单位：嘉峪关市殡仪馆 | 2025年度 | 金额单位：万元 |
项目 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | |||
科目代码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 | |||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
合计 | 0.00 | 6.00 | 6.00 | 6.00 | 0.00 | ||
229 | 其他支出 | 0.00 | 6.00 | 6.00 | 6.00 | 0.00 | |
22960 | 彩票公益金安排的支出 | 0.00 | 6.00 | 6.00 | 6.00 | 0.00 | |
2296002 | 用于社会福利的彩票公益金支出 | 0.00 | 6.00 | 6.00 | 6.00 | 0.00 | |
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 | |||||||
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
公开08表 | ||
单位：嘉峪关市殡仪馆 | 2025年度 | 金额单位：万元 |
项目 | 本年支出 | |||
科目代码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 |
栏次 | 1 | 2 | 3 | |
合计 | ||||
注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 本部门没有相关支出，故本表无数据。
| ||||
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
公开09表 | ||
单位：嘉峪关市殡仪馆 | 2025年度 | 金额单位：万元 |
预算数 | 决算数 | ||||||||||
合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行维护费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行维护费 | 公务接待费 | ||||
小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行维护费 | 小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行维护费 | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
2.92 | 2.92 | 2.92 | 2.92 | 2.92 | 2.92 | ||||||
注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 | |||||||||||
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收、支总计均为326.21万元。与上年度相比,收、支总计各增加28.55万元，增长9.59%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入与政府性基金预算财政拨款收入均有所增加。
二、收入决算情况说明
2025年度收入合计326.21万元,其中：财政拨款收入326.21万元,占100.00%。
三、支出决算情况说明
2025年度支出合计326.21万元,其中：基本支出227.88万元,占69.86%；项目支出98.33万元,占30.14%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收、支总计均为326.21万元。与上年相比,各增加28.55万元，增长9.59%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入与政府性基金预算财政拨款收入均有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，嘉峪关市殡仪馆厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障社会保障和就业、卫生健康、住房保障等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。
社会保障和就业方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：殡葬（科目名称），2025年度决算数为287.1万元，占财政拨款支出总额的88%，主要用于人员工资福利、日常办公所需物资等方面
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出320.21万元,较上年决算数增加22.55万元，增长7.58%。主要原因是2025年项目有所增加
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出320.21万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出287.13万元,占89.67%；卫生健康支出12.58万元,占3.93%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为335.92万元,支出决算为320.21万元,完成年初预算的95.32%。其中：
1．社会保障和就业支出年初预算数为301.70万元,支出决算为287.13万元,完成年初预算的95.17%,决算数小于预算数的主要原因是有退休、受处分和辞退人员。
2．卫生健康支出年初预算数为13.19万元,支出决算为12.58万元,完成年初预算的95.35%,决算数小于预算数的主要原因是有退休、受处分和辞退人员。
3．住房保障支出年初预算数为21.03万元,支出决算为20.49万元,完成年初预算的97.47%,决算数小于预算数的主要原因是有退休、受处分和辞退人员。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出227.88万元。其中：
人员经费214.93万元,较上年决算数减少24.21万元，下降10.12%,该年度有退休、受处分和辞退人员，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、退休费等。
公用经费12.95万元,较上年决算数增加12.95万元，增长100%,主要原因是上年度我单位未安排财政拨款收入支出，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、公务用车运行费。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入6.00万元,本年支出6.00万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：该年度我单位申请安装殡仪馆停车场及院内路灯安装，所需资金6万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2025年度“三公”经费支出全年预算数为2.92万元,支出决算为2.92万元,决算数等于预算数的主要原因是资金全部用于车辆维修，较上年决算数减少0.35万元，下降10.58%,主要原因是
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年月2025年无该预算上年决算数持平,主要原因是2024年月2025年无该预算
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为2.92万元,支出决算为2.92万元,决算数等于预算数的主要原因是资金全部用于公务用车购置及运行维护费,较上年决算数减少0.35万元，下降10.58%,主要原因是维修费用有所变动。
其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024及2025年没有安排财政拨款收入支出。,较上年决算数持平,主要原因是2024及2025年没有安排财政拨款收入支出
2.公务用车运行维护费全年预算数为2.92万元,支出决算为2.92万元,决算数等于预算数的主要原因是2024及2025年没有安排财政拨款收入支出,较上年决算数减少0.35万元，下降10.58%,主要原因是2024及2025年没有安排财政拨款收入支出
3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024及2025年没有安排财政拨款收入支出,较上年决算数持平,主要原因是2024及2025年没有安排财政拨款收入支出。
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为3辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
十、机关运行经费支出情况说明
我单位2025年度无机关运行相关经费。
十一、政府采购支出情况说明
我单位2025年度无政府采购相关经费。
十二、国有资产占用情况说明
截至2025年12月31日,本部门共有车辆3辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车3辆,其他用车主要是用于遗体接运。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,运转类项目3个，特定目标类项目1个，涉及资金86.50228万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,从评价情况来看，各项目总体绩效目标完成较好，资金执行到位，有效保障殡葬公共服务开展。自评发现部分项目存在设施运维管护不足、政策宣传覆盖面有限、能耗成本受市场波动影响等问题。我单位已针对问题制定整改措施，持续强化预算全过程绩效管理，切实提高财政资金使用效益。
二、绩效自评结果
我部门在2025年度部门决算中反映火化炉购置缺口资金支出、惠民殡葬火化机燃油费及电费、殡仪馆停车场及院内路灯安装、惠民殡葬和节地生态安葬省级补助资金等4个项目绩效自评结果。
1.“火化炉购置缺口资金支出”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为39.6万元,执行数为39.6万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是结清火化炉购置项目全款，完成设备安装调试及验收，实现正常投用；二是提升火化服务效率、环保及安全水平，保障群众殡葬服务需求。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。火化炉购置缺口资金支出项目绩效自评情况为优秀。
2.“惠民殡葬火化机燃油费及电费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为40万元,执行数为39.3354万元,完成预算的98.3%。项目绩效目标完成情况：一是有效保障了遗体火化、遗体冷藏等基 本殡葬服务的持续稳定供给；二是有力保障了火化机、尾气处理设施正常稳定运行，确保遗体火化过程中废气、污染物达标排放， 有效减少大气环境污染。发现的主要问题及原因：一是遗体火化数量受年度人口死亡数据等客观因素影响，实际火化数量与年初预测数存在小幅差异；二是燃油、电力市场价格存在小幅波动，对单位能耗成本控制带来一定影响。下一步改进措施：一是严控成本、节能降耗加强设备日常维护保养，提高火化及环保设施运行效率，推行节能降耗措施，降低单位服务能耗与运行成本；二是提升服务质量与规范化水平持续优化服务流程，提升服务态度、办事效率和透明度，加强人员业务培训，不断提高群众满意度。惠民殡葬火化机燃油费及电费项目绩效自评情况：项目资金已落实，保障火化机燃油、电力稳定供应，顺利完成遗体火化等各项殡葬服务工作，自评结果为优秀。
3.“殡仪馆停车场及院内路灯安装”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为6万元,执行数为6万元,完成预算的98.3%。项目绩效目标完成情况：改善夜间照明条件，为治丧群众提供一个安全、便捷的服务环境。发现的主要问题及原因：因日常维护不到位，出现老化损毁等问题不能及时维修。下一步改进措施：建立定期巡查制度，安排专人对院内路灯进行及时检修，确保正常使用。殡仪馆停车场及院内路灯安装项目绩效自评情况：项目资金已落实，停车场及院内路灯安装完毕，自评结果为优秀。
4.“惠民殡葬和节地生态安葬省级补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为1.5728万元,执行数为1.5728万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障困难群众基本丧葬需求；二是推动群众积极参与殡葬改革。发现的主要问题及原因：一是政策宣传覆盖面仍有短板；二是项目绩效管控不够精细。下一步改进措施：一是拓宽宣传渠道，持续做好政策普及；二是强化全过程绩监管。惠民殡葬和节地生态安葬省级补助资金项目绩效自评情况：项目资金足额到位，全部用于困难群众殡葬费用减免及节地生态安葬补助发放，切实保障困难群众基本殡葬需求，自评结果为优秀。
2025年嘉峪关市殡仪馆整体支出绩效自评表 | ||||||||
部门（单位）名称 | 嘉峪关市殡仪馆 | |||||||
部门（单位）整体支出（万元） | 年初预算数 | 全年预算数（A） | 实际支出数（B） | 执行率（B/A） | 分值 | 得分 | ||
全年支出 | 335.92 | 326.21 | 326.21 | 100% | 10 | |||
其中：基本支出 | 230.98 | 227.88 | 227.88 | 100% | — | — | ||
项目支出 | 104.94 | 98.33 | 98.33 | 100% | — | — | ||
年度总体绩效目标完成情况 | 预期目标 | 目标实际完成情况 | ||||||
目标1：全面完成基本殡葬保障服务工作，严格执行各项殡葬法规政策，提高惠民殡葬宣传力度。 | 目标1完成情况：全年火化1498具，实现殡葬收入229.55万元 | |||||||
目标2：人员经费及公用经费使用严格按照年初预算执行，经费使用合理规范。 | 目标2完成情况：全年人员经费227.88万元，公用经费98.33万元 | |||||||
年度绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 实际完成值 | 分值 | 得分 | 偏差原因分析及改进措施 |
部门管理 | 资金投入 | 基本支出预算执行率率 | ＝100% | 100% | 5 | 5 | ||
项目支出预算执行率 | ＝100% | 100% | 5 | 5 | ||||
“三公经费”控制率 | ＝100% | 100% | 5 | 5 | ||||
结转结余变动率 | <＝5% | 5% | 4 | 4 4 | ||||
财务管理 | 财务管理制度健全性 | 健全 | 100% | 5 | 5 | |||
资金使用规范性 | 合规 | 100% | 5 | 5 | ||||
采购管理 | 政府采购规范性 | 合规 | 100% | 4 | 4 | |||
资产管理 | 资产管理规范性 | 合规 | 100% | 4 | 4 | |||
人员管理 | 在职人员控制率 | <＝100% | 100% | 3 | 3 | |||
重点工作管理 | 重点工作管理制度健全性 | 健全 | 100% | 4 | 4 | |||
履职效果 | 部门履职目标 | 产出数量指标 | ≧1500具 | 1498具 | 5 | 5 | ||
产出质量指标 | ＝100% | 100% | 5 | 5 | ||||
产出时效指标 | 及时 | 100% | 5 | 5 | ||||
产出成本指标 | ≤296.32万元 | =296.32万元 | 5 | 5 | ||||
部门效果目标 | 经济效益指标 | ＝100% | 100% | 3 | 3 | |||
社会效益指标 | 进一步推动 | 100% | 3 | 3 | ||||
生态效益指标 | 显著提升 | 100% | 2 | 2 | ||||
社会影响 | 单位获奖情况 | 1项 | 未完成 | 2 | 0 | |||
违法违纪情况 | 100% | 70% | 3 | 1.12 | ||||
能力建设 | 长效管理 | 中期规划建设完备程度 | 100% | 100% | 3 | 3 | ||
组织建设 | 党建工作开展规律性 | 100% | 100% | 3 | 3 | |||
信息化建设情况 | 信息化管理覆盖率 | 100% | 100% | 3 | 3 | |||
人力资源建设 | 人员培训机制完备性 | 进一步完备 | 100% | 3 | 3 | |||
档案管理 | 档案管理完备性 | 100% | 100% | 3 | 3 | |||
服务对象满意度 | 服务对象1的满意度 | 服务对象1的满意度 | ≥95% | 95% | 4 | 4 | ||
服务对象2的满意度 | 服务对象2的满意度 | ≥95% | 95% | 4 | 4 | |||
合 计 | 96.12212 | |||||||
2025年度火化炉购置缺口资金支出项目
项目名称 | 2025年度火化炉购置缺口资金支出项目 | |||||||||||
主管部门 | 嘉峪关市民政局 | 实施单位 | 嘉峪关市殡仪馆 | |||||||||
资金情况 （万元） | 项目投资数 | 全年执行数 | 分值 | 执行率 | 得分 | |||||||
上年结转 | 当年安排 | 10 | ||||||||||
年度资金总额： | 39.6 | 39.6 | 39.6 | 10 | 100% | 10 | ||||||
其中：中央财政资金 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | |||||||
省级财政拨款 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | |||||||
市级财政拨款 | 39.6 | 39.6 | 39.6 | 10 | 100% | 10 | ||||||
其他资金 | -- | -- | ||||||||||
年度总体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||||||
规范使用2025年市级财政39.6万元尾款资金，结清火化炉购置项目全款，完成设备安装调试及验收，实现正常投用；严控资金使用合规性，做到专款专用，提升火化服务效率、环保及安全水平，保障群众殡葬服务需求，群众满意度达95%以上。 | 已足额支付39.6万元项目尾款，全额结清设备采购款项，完成设备最终调试、验收并常态化投用；资金执行率100%，全程专款专用无违规；设备运行稳定，环保达标，服务效率提升，群众满意度达90%，各项预期目标全部完成。 | |||||||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 实际完成值 | 分值 | 得分 | 未完成原因和改进措施 | ||||
产 出 指 标 | 数量指标 | 指标1：捡灰火化炉 | 1台 | 1台 | 8 | 8 | 无 | |||||
指标2：尾气处理设备 | 1台 | 1台 | 8 | 8 | 无 | |||||||
指标3：遗体冷藏柜 | 10台 | 10台 | 8 | 8 | ||||||||
质量指标 | 指标1：安装工程验收合格率 | 100% | 100% | 6 | 6 | 无 | ||||||
指标2：设备质量合格率 | 100% | 100% | 6 | 6 | 无 | |||||||
时效指标 | 指标1：资金支付及时率 | 100% | 100% | 6 | 6 | 无 | ||||||
指标2：设备按期投用率 | 100% | 100% | 6 | 6 | 无 | |||||||
成本指标 | 指标1：预算控制数 | 39.6万元 | 39.6万元 | 6 | 6 | 无 | ||||||
指标2：资金执行率 | 100% | 100% | 6 | 6 | 无 | |||||||
效 益 指 标 | 经济效益指标 | 指标1：提升殡葬服务保障能力 | 进一步提升 | 进一步提升 | 7 | 7 | 无 | |||||
指标2：能耗降低幅度 | 明显降低 | 明显降低 | 3 | 3 | 无 | |||||||
社会效益指标 | 指标1：火化服务保障率 | 100% | 100% | 5 | 5 | 无 | ||||||
指标2：满足治丧群众对殡葬基础设施的需求 | 进一步满足 | 进一步满足 | 4 | 4 | 无 | |||||||
生态效益指标 | 指标1：污染物排放达标率 | 100% | 100% | 4 | 4 | 无 | ||||||
指标2：推动生态绿色殡葬事业发展 | 进一步推动 | 进一步推动 | 3 | 3 | 无 | |||||||
可持续影响招标 | 指标1：设备稳定运行年限 | ≥10年 | 达标 | 4 | 4 | 无 | ||||||
指标2：公益服务可持续保障能力 | 显著提升 | 显著提升 | 3 | 3 | 无 | |||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 指标1：丧属群众满意度 | ≥95% | 90% | 7 | 4 | 无 | |||||
总 分 | 100 | 97 | ||||||||||
说明 | 无 | |||||||||||
2025年度殡仪馆惠民殡葬火化机燃油费及电费补充项目
项目名称 | 2025年度殡仪馆惠民殡葬火化机燃油费及电费补充项目 | |||||||||||
主管部门 | 嘉峪关市民政局 | 实施单位 | 嘉峪关市殡仪馆 | |||||||||
资金情况 （万元） | 项目投资数 | 全年执行数 | 分值 | 执行率 | 得分 | |||||||
上年结转 | 当年安排 | 10 | ||||||||||
年度资金总额： | 0 | 40 | 39.3354 | 10 | 98% | 10 | ||||||
其中：中央财政资金 | -- | -- | ||||||||||
省级财政拨款 | -- | -- | ||||||||||
市级财政拨款 | 0 | 40 | 39.3354 | 10 | 98% | 10 | ||||||
其他资金 | -- | -- | ||||||||||
年度总体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 实际完成值 | 分值 | 得分 | 未完成原因和改进措施 | ||||
产 出 指 标 | 数量指标 | 火化燃油消耗量 | 30吨 | 30吨 | 8 | 8 | 无 | |||||
业务用电量 | 344827度 | 344827度 | 8 | 8 | 无 | |||||||
质量指标 | 遗体火化率 | ≥96% | 96% | 8 | 8 | 无 | ||||||
服务合规率 | 100% | 100% | 8 | 8 | 无 | |||||||
遗体冷藏存放率 | 100% | 100% | ||||||||||
时效指标 | 遗体火化及时性 | 及时 | 及时 | 7 | 7 | 无 | ||||||
资金支付及时率 | 100% | 100% | 7 | 7 | 无 | |||||||
成本指标 | 燃油费支出 | 20万元 | 20万元 | 6 | 6 | 无 | ||||||
电费支出 | 19.3354万元 | 19.3354 | 6 | 6 | 无 | |||||||
效 益 指 标 | 经济效益指标 | 资金使用效益 | 高效合规 | 高效合规 | 6 | 6 | 无 | |||||
社会效益指标 | 满足群众治丧需求 | 100% | 100% | 5 | 5 | 无 | ||||||
服务保障覆盖率 | 100% | 100% | 5 | 5 | 无 | |||||||
满足治丧群众需求 | 进一步满足 | 进一步满足 | ||||||||||
生态效益指标 | 推动生态绿色殡葬事业发展 | 进一步推动 | 进一步推动 | 5 | 5 | 无 | ||||||
绿色殡葬落实情况 | 符合要求 | 符合要求 | 5 | 5 | 无 | |||||||
可持续影响招标 | 设施稳定运行保障 | 长期稳定 | 稳定运行 | 5 | 5 | 无 | ||||||
确保工作正常开展 | 确保 | 确保 | 5 | 5 | 无 | |||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 指标1：丧属群众满意度 | ≥95% | 98% | 6 | 3 | 无 | |||||
总 分 | 100 | 97 | ||||||||||
说明 | 请地此处简要说明中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额，如没有请填无。 | |||||||||||
2025年三季度福利彩票公益金市县分成-殡仪馆停车场及院内路灯安装
项目名称 | 2025年三季度福利彩票公益金市县分成-殡仪馆停车场及院内路灯安装 | |||||||||||
主管部门 | 嘉峪关市民政局 | 实施单位 | 嘉峪关市殡仪馆 | |||||||||
资金情况 （万元） | 项目投资数 | 全年执行数 | 分值 | 执行率 | 得分 | |||||||
上年结转 | 当年安排 | 10 | ||||||||||
年度资金总额： | 0 | 6 | 6 | 10 | 100% | 10 | ||||||
其中：中央财政资金 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | |||||||
省级财政拨款 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | |||||||
市级财政拨款 | 6 | 6 | 6 | 10 | 100% | 10 | ||||||
其他资金 | -- | -- | ||||||||||
年度总体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||||||
规范使用2025年专项业务经费停车场及院内路灯费支出6万元，执行率100%，全部用于安装路灯。安装位置覆盖馆内主要道路以及停车场区域，以改善夜间照明条件，为治丧群众提供一个安全、便捷的服务环境。
| 已足额支付2025年专项业务经费停车场及院内路灯费支出6万元，执行率100%，全部用于安装路灯。验收并常态化投用，资金执行率100%，全程专款专用无违规；服务效率提升，群众满意度达90%，各项预期目标全部完成。 | |||||||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 实际完成值 | 分值 | 得分 | 未完成原因和改进措施 | ||||
产 出 指 标 | 数量指标 | 项目安装路灯数量 | 20盏 | 20盏 | 10 | 10 | 无 | |||||
设验收投用率 | 100% | 100% | 10 | 10 | 无 | |||||||
质量指标 | 安装路灯合格率 | 100% | 100% | 8 | 8 | 无 | ||||||
资金使用合规率 | 100% | 100% | 8 | 8 | 无 | |||||||
时效指标 | 资金支付及时率 | 及时 | 及时 | 8 | 8 | 无 | ||||||
安装完成时间 | 及时完成 | 及时完成 | 8 | 8 | 无 | |||||||
成本指标 | 预算控制数 | 6万元 | 6万元 | 8 | 8 | 无 | ||||||
资金执行率 | 100% | 100% | 8 | 8 | 无 | |||||||
效 益 指 标 | 经济效益指标 | 提升服务质量减轻群众负担 | 有效减轻 | 有效减轻 | 8 | 8 | 无 | |||||
社会效益指标 | 满足治丧群众基本殡葬服务需求 | 切实保障 | 切实保障 | 8 | 8 | 无 | ||||||
生态效益指标 | 推动生态绿色殡葬事业发展 | 进一步推动 | 进一步推动 | 8 | 8 | 无 | ||||||
可持续影响招标 | ||||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 丧属群众满意度 | ≥95% | 90% | 8 | 4 | 无 | |||||
总 分 | 100 | 96 | ||||||||||
说明 | 无 | |||||||||||
项目名称 | 2024年惠民殡葬和节地生态安葬省级补助资金 | |||||||||||
主管部门 | 嘉峪关市民政局 | 实施单位 | 嘉峪关市殡仪馆 | |||||||||
资金情况 （万元） | 项目投资数 | 全年执行数 | 分值 | 执行率 | 得分 | |||||||
上年结转 | 当年安排 | 10 | ||||||||||
年度资金总额： | 1.5728 | 0 | 1.5728 | 10 | 100% | 10 | ||||||
其中：中央财政资金 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | |||||||
省级财政拨款 | 1.5728 | 0 | 1.5728 | 10 | 100% | 10 | ||||||
市级财政拨款 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | ||||||
其他资金 | -- | -- | ||||||||||
年度总体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||||||
2025年为符合条件的68名困难群众免除骨灰盒费用、骨灰盒寄存费、遗体火化费、遗体接运费和遗体冷藏费用5项费用。保障困难群众基本殡葬需求，减轻困难群众丧葬负担，推动群众积极参与殡葬改革。
| 2024年惠民殡葬和节地生态安葬政策资金补充保障困难群众基本殡葬需求，减轻困难群众丧葬负担，推动群众积极参与殡葬改革。各项预期目标全部完成。 | |||||||||||
绩 效 指 标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 实际完成值 | 分值 | 得分 | 未完成原因和改进措施 | ||||
产 出 指 标 | 数量指标 | 惠民殡葬预计补贴人数 | ≥20人/年 | 20 | 6 | 6 | 无 | |||||
实施惠民殡葬免费项目 | =5项 | =5项 | 6 | 6 | 无 | |||||||
质量指标 | 补助对象资格审核准确率 | 100% | 100% | 6 | 6 | 无 | ||||||
骨灰盒费用补贴率 | 100% | 100% | 6 | 6 | 无 | |||||||
骨灰寄存费用补贴率 | 100% | 100% | 6 | 6 | ||||||||
提供殡葬服务合格率 | 100% | 100% | 6 | 6 | ||||||||
遗体火化费用补贴率 | 100% | 100% | 6 | 6 | ||||||||
遗体接运费用补贴率 | 100% | 100% | 6 | 6 | ||||||||
遗体冷藏费用补贴率 | 100% | 100% | 6 | 6 | ||||||||
时效指标 | 惠民殡葬减免项目办理及时性 | 及时 | 及时 | 5 | 5 | 无 | ||||||
资金支付及时性 | 及时 | 及时 | 5 | 5 | 无 | |||||||
成本指标 | 预算控制数 | 1.5728万元 | 1.5728万元 | 5 | 5 | 无 | ||||||
资金执行率 | 100% | 100% | 5 | 5 | 无 | |||||||
效 益 指 标 | 经济效益指标 | 减轻群众丧葬支出负担 | 有效减轻 | 有效减轻 | 5 | 5 | 无 | |||||
社会效益指标 | 丧葬事业科学发展 | 有效促进 | 有效促进 | 5 | 5 | 无 | ||||||
群众基本殡葬服务需求确实保障 | 切实保障 | 切实保障 | 5 | 5 | ||||||||
生态效益指标 | 殡葬改革 | 持续推进 | 持续推进 | 5 | 5 | 无 | ||||||
可持续影响招标 | ||||||||||||
满意度指标 | 服务对象满意度指标 | 受益群众满意度 | ≥95% | 90% | 6 | 3 | 无 | |||||
总 分 | 100 | 97 | ||||||||||
说明 | 无 | |||||||||||
三、部门重点绩效评价结果
2025年，嘉峪关市殡仪馆严格落实预算绩效管理相关要求，对本年度实施的火化炉购置缺口资金支出、惠民殡葬火化机燃油费及电费、殡仪馆停车场及院内路灯安装、惠民殡葬和节地生态安葬省级补助资金等项目开展绩效自评。各项目总体绩效目标基本完成，财政资金执行总体良好，较好保障了殡葬基本公共服务供给。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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